تحول ربح استثماري ضخم إلى قرار صعب حيث توازن العائلة بين الضرائب ومخاطر الاحتفاظ بسهم واحد.
حّول مستثمر يبلغ من العمر 84 عاماً عملية شراء لأسهم شركة واحدة بقيمة 22,000 دولار إلى مركز استثماري تبلغ قيمته حوالي مليون دولار. الآن، يتعين على عائلته اتخاذ قرار بشأن ما إذا كان سيبيع ويدفع ما يقدر بنحو 150,000 دولار كضرائب على الأرباح الرأسمالية أو الاحتفاظ بالسهم وتجنب معظم هذه الفاتورة من خلال قوانين الضرائب الأمريكية الحالية.
تمت مناقشة هذه الحالة في برنامج Ramsey's Everyday Millionaires بعد أن اتصل سيث، 52 عاماً، من بوكا راتون، لطلب المشورة بشأن تركة والده.
تفاصيل رئيسية
اشترى الأب، الذي يتلقى رعاية الذاكرة بسبب إصابته بمرض ألزهايمر، 1,000 سهم بسعر 22 دولاراً للسهم الواحد. واليوم، يتم تداول هذه الأسهم بأكثر من 1,000 دولار للسهم الواحد. وتتضمن تركته أيضاً حساب تقاعد فردي (IRA) بقيمة تتراوح بين 800,000 دولار و900,000 دولار وحسابين لدى مورغان ستانلي، مما يرفع إجمالي التركة إلى أقل بقليل من 5 ملايين دولار.
إذا تم بيع السهم الآن، تقدر العائلة فاتورة ضريبة الأرباح الرأسمالية بحوالي 150,000 دولار. وإذا تم الاحتفاظ بالأسهم حتى وفاة الأب، يمكن للورثة الاستفادة من خطوة زيادة التكلفة الأساسية (step-up in basis)، والتي تعيد تعيين تكلفة الأسهم الأساسية إلى قيمتها السوقية في ذلك الوقت. وقد يؤدي ذلك إلى إلغاء معظم أو كل الأرباح الخاضعة للضريبة.
لتقليل المخاطر دون التخلي عن الميزة الضريبية بالكامل، اقترح سيث بيع 20% إلى 25% فقط من الحيازة. ومن شأن ذلك أن يؤدي على الأرجح إلى فاتورة ضريبية تبلغ حوالي 30,000 دولار إلى 40,000 دولار مع ترك معظم الأسهم مؤهلة لخطوة زيادة التكلفة الأساسية.
لماذا يهم هذا الأمر
بالنسبة للمستثمرين الذين لديهم أرباح كبيرة في سهم واحد، فإن الموازنة بين التخطيط الضريبي ومخاطر المحفظة الاستثمارية يمكن أن تحدث فرقاً كبيراً. قد يساعد البيع الجزئي في تقليل التعرض للمخاطر مع الحد من التأثير الضريبي الفوري.
يسلط قرار العائلة الضوء على تحدٍ شائع يواجه المستثمرين على المدى الطويل: حماية سنوات من الأرباح مع إدارة الضرائب ومخاطر تركز المحفظة. يمكن للمتخصصين الماليين والضريبيين المساعدة في تقييم أفضل نهج بناءً على ظروف كل عائلة.
ابقَ في الصدارة مع كل عنوان يحرك السوق - ابدأ التداول مع وسيط مخصص للحظات كهذه: TradeQuo.com
المصدر: Yahoo Finance
الوقت: 2:00 مساءً بتوقيت شرق أوروبا الصيفي
